Пояснительная записка

Пояснительная записка 

к проекту решения совета Туркменского муниципального округа Ставропольского края «Об исполнении бюджета Туркменского муниципального округа Ставропольского края за 2021 год»

Согласно отчету об исполнении бюджета Туркменского муниципального округа (далее – местного бюджета) за 2021 год:

• общий объем доходов поступивших в местный бюджет составил 1364146,49 тыс. рублей или 100,3 процентов к уточненным плановым показателям 1359970,51 тыс. рублей.
• общий объем произведенных расходов составил 1396545,990 тыс.рублей или 98,5 % к уточненным годовым плановым назначениям.

Уточненный план по поступлению налоговых и неналоговых доходов за отчетный период исполнен на 103,7 процентов, в бюджет округа дополнительно поступило 6892,46тыс.рублей. Первоначальный план исполнен на 105,2 процентов.

План по поступлению безвозмездных поступлений – на 99,8 процента.

В общем объеме доходов местного бюджета за 2021 год налоговые и неналоговые доходы составили 192605,37 тыс. рублей, и их удельный вес 14,1 процента, а удельный вес безвозмездных поступлений 85,9% или 1171541,1 тыс.рублей.

Налоговые доходы за отчетный период составили 153390,50 тыс.рублей, при плане 148166,50 тыс.рублей, или 103,5%, в том числе:

• налог на доходы физических лиц поступило 88012,38 тыс. рублей, что составляет103,3% от уточненного плана;
• единого налога на вмененный доход поступило в местный бюджет в сумме 825,79 тыс. рублей, при плане 771,49 тыс.рублей, что составляет 107,0%;
• сумма единого сельскохозяйственного налога составила 20415,07 тыс. рублей, что на 303,07 тыс.руб., больше плановых назначений или на 1,51%;
• сумма налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения составила 3247,90 тыс.рублей, что выше плановых назначений на 400,7 тыс.рублей или на 14,07 %;
• налог на имущество физических лиц поступил в объеме 3546,69 тыс.рублей, что составляет 106,19 % к годовым плановым назначениям;
• объем земельного налога составил 18958,50 тыс.рублей, выше плановых назначений на 5,98 %;
• государственной пошлины поступило 1870,10 тыс. рублей, при плане 1790,13 тыс.рублей или 104,47 %;
• акцизы на прямогонный бензин, производимый на территории Российской Федерации поступили в сумме 14560,18 тыс.рублей, при плане 14564,03 тыс.рублей, что составляет 99,97%.

За отчетный период 2021 года поступление неналоговых доходов в местный бюджет составило 39214,90 тыс.рублей. в том числе:

• доходы от использования имущества при плане 21008,00 тыс.рублей, составили 21786,09 тыс.рублей или 103,6 %;
• доходы от оказания платных услуг поступили в сумме 13704,38 тыс. рублей, что составляет 100,3% к плановым назначениям;
• денежные взыскания (штрафы) поступили в сумме 1246,06 тыс. рублей, выполнение плана 2021 года составило 107,13%.
• поступление платы за негативное воздействие на окружающую среду составило 137,22 тыс. рублей, что составляет 100,01 % к плановым назначениям отчетного периода.

За отчетный период межбюджетные трансферты исполнены в объеме 1171541,12 тыс. рублей, при плане 1174257,60 тыс.рублей. Наибольший удельный вес из общего объема межбюджетных трансфертов составляют субвенции - 42,4%, удельный вес дотаций – 34,6%, субсидии – 20,1% и иные межбюджетные трансферты и прочие безвозмездные поступления- 2,9%.

Годовые плановые назначения 2021 года в целом выполнены на 99,8%, отклонение составило 2716,48 тыс.рублей в том числе:

Наименование показателя	2021		Отклонение от плана в абс.вел.	Выполнение плана %
	план	отчет
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности и обеспечение сбалансированности местных бюджетов	404770,24	404770,24	-	100
Субсидии от бюджетов других уровней	243541,63	243120,08	421,55	99,83
Субвенции от бюджетов других уровней	497155,41	496812,30	343,11	99,93
Иные межбюджетные трансферты и прочие безвозмездные поступления от других бюджетов	28790,32	26838,50	1951,82	93,22
Итого	1174257,60	1171541,12	2716,48	99,4

Первоначальный бюджет Туркменского муниципального округа на 2021 год утвержден решением Совета Туркменского муниципального округа Ставропольского края «О бюджете Туркменского муниципального округа Ставропольского края на 2021год и на плановый период 2022и 2023 годов» № 93 от 22.12.2020 года в размере 1235733,80 тыс.рублей. В ходе исполнения бюджета плановые назначения расходной части бюджета увеличились на 181893,98 тыс. рублей и составили 1417627,78 тыс. рублей.

Кассовое исполнение за 2021 год составило 1396545,99 тыс. рублей, что составляет 98,5 % к плановым показателям в сумме 1417627,78 тыс.рублей.

Из общего объема произведенных расходов, расходы за счет средств местного бюджета составили 633675,92 тыс.рублей, федеральных и краевых средств – 762870,07 тыс.рублей.

Экономическая структура кассового исполнения расходов бюджета за отчетный период выглядит следующим образом:

• оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда – 561680,79 тыс. рублей;
• коммунальные услуги – 40234,24 тыс. рублей;
• субсидии бюджетным учреждениям – 123843,34тыс. рублей;
• социальное обеспечение – 288896,95 тыс. рублей;
• налоги и сборы – 87040,40 тыс.рублей;
• капитальные вложения -94614,22 тыс.рублей;
• продукты питания – 31124,61тыс. рублей;
• прочие – 169111,44 тыс. рублей.

В разрезе отраслей функциональная структура кассовых расходов выглядит следующим образом:

Наименование	Рз	План	Кассовое исполнение	Исполнение %	Удельный вес в общей сумме расходов (кассовое исполнение)%
Общегосударственные вопросы	01	169072,22	159892,23	94,57	11,45
Национальная оборона	02	971,29	971,29	100,0	0,07
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	03	7202,97	6927,17	96,17	0,50
Национальная экономика	04	105321,08	103787,78	98,54	7,43
Жилищно-коммунальное хозяйство	05	28258,14	25441,59	90,03	1,82
Образование	07	653080,98	650842,77	99,66	46,60
Культура, кинематография	08	141996,08	140732,80	99,11	10,08
Социальная политика	10	295269,73	295135,19	99,96	21,13
Физическая культура и спорт	11	16455,32	12814,16	77,87	0,92
Итого		1417627,78	1396545,99	98,5	100

«ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ»

Кассовое исполнение составило 159892,23 тыс. рублей, при плане 169072,22 тыс. рублей, что составляет 94,57%.

«НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА»

Кассовое исполнение составляет 971,29 тыс.рублей или 100%.

«НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

Кассовое исполнение составило 6927,17 тыс. рублей, при плане 7202,97 тыс. рублей, что составляет 96,17%.

«НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА»

Кассовое исполнение при плане 105321,08 тыс. рублей, составило 103787,78 тыс. рублей (98,54 %).

Из них расходы по подразделам:

• «Сельское хозяйство» - 737,14 тыс.рублей или 100,0%;
• «Автотранспорт» - при плановых назначениях 174,69тыс.рублей, кассовое исполнение отсутствует;
• «Дорожное хозяйство» - 102605,91тыс.рублей или 98,85%;
• «Другие вопросы в области национальной экономики» - при плановых назначениях 607,96тыс.рублей, кассовое исполнение 444,73 тыс.рублей или 73,15 %.

«ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО»

Кассовое исполнение при плане 28258,14 тыс. рублей, составило 25441,59 тыс. рублей (90,03 %).

Из них расходы по подразделам:

• «Жилищное хозяйство» -156,38 тыс.рублей или 81,42 %;
• «Благоустройство»- при плановых назначениях 27632,00 тыс.рублей, кассовое исполнение 24853,59 тыс.рублей или 89,95 %;
• « Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» - 431,61 тыс.рублей или 99,44 %.

«ОБРАЗОВАНИЕ»

Кассовое исполнение по данному разделу составило 650842,77тыс. рублей, при плане 653080,98 тыс. руб. (99,66%).

Из них расходы по подразделам:

• «Дошкольное образование» - 123946,79 (99,81%) тыс. рублей;
• «Общее образование» - 327650,63 (99,41%) тыс. рублей;
• «Молодежная политика и оздоровление детей» - 1979,80 (99,35%) тыс. рублей;
• «Другие вопросы в области образования» - 23616,06 (100%)тыс. рублей.

«КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ»

Кассовое исполнение составило- 140732,80 тыс. рублей, или 99,11%.

«СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА»

Кассовое исполнение по данному разделу составило 99,96%- 295136,19 тыс. рублей.

«ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ»

Расходы на выполнение мероприятий в области «Физическая культура и спорт составили в сумме 12814,16 тыс. рублей, или 77,87% к плановым назначениям.

В течение 2021 года был сохранен приоритет по финансовому обеспечению в первоочередном порядке отраслей социального блока (обеспечение деятельности организаций в сфере образования, культуры, предоставление мер социальной поддержки). Всего на отрасли социально-культурной сферы в 2021 году было выделено 1099,5 млн. рублей (в 2020 году – 977,06 млн. рублей). Доля расходов местного бюджета, направляемых на отрасли социального блока в 2021 году составила 78,7% в общих расходах местного бюджета, что на 0,6% ниже уровня предыдущего года.

Кассовое исполнение местного бюджета в 2021 году осуществлялось в рамках реализации 14 муниципальных программ Туркменского муниципального округа Ставропольского края (далее – муниципальные программы), охватывающих основные сферы (направления) деятельности органов местного самоуправления и подведомственных учреждений, и непрограммных направлений деятельности соответствующих главных распорядителей бюджетных средств:

Наименование муниципальной программы	Запланировано (тыс.руб.)	Исполнено. (тыс.руб.)	Исполнение, (%)
Развитие образования	514184,36	511987,37	99,6
Развитие культуры	169226,11	167962,90	99,3
Молодежная политика	460,96	447,96	97,2
Развитие транспортной системы и обеспечения безопасности дорожного движения	104587,11	103187,25	98,7
Профилактика правонарушений и защита населения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера	16272,89	15977,08	98,2
Экономическое развитие и улучшение инвестиционного климата	11932,25	11875,34	99,5
Развитие сельского хозяйства	5534,42	5512,50	99,6
Социальная поддержка граждан	301974,18	301840,64	99,7
Управление имуществом	4583,89	4428,72	96,6
Управление финансами	31901,56	31855,54	99,9
Развитие физической культуры и спорта	110314,36	106644,97	96,7
Развитие градостроительства и архитектуры	45,0	45,0	100,0
Развитие жилищно-коммунального хозяйства	48319,88	45503,34	94,2
Укрепление общественного здоровья	30,0	30,0	100,0
Непрограммные расходы	98260,83	89247,39	90,8
Итого	1417627,8	1396546,0	98,5

На 01.01.2022г. просроченной кредиторской и дебиторской задолженности нет.

Муниципальный долг Туркменского муниципального округа отсутствует.

За 2021 год бюджет муниципального округа исполнен с дефицитом в сумме 32399,500 тыс.рублей, дефицит сложился за счет наличия остатков средств на 01.01.2021года. (55487 тыс.рублей)

Общий объем остатков средств бюджета Туркменского муниципального округа по состоянию на 31.12.2021г. составил 28 189,701тыс.рублей, из них краевые средства 7948,90 тыс.рублей.

По состоянию на 31.12.2021 года в органах местного самоуправления Туркменского муниципального округа (в т.ч. за счет субвенций на исполнение переданных полномочий) числится 193 человека. Фактические затраты на их денежное содержание составили 84243,94 тыс.рублей.

Численность работников муниципальных учреждений Туркменского муниципального округа за 2020 год по состоянию на 01.01.2022 г. составила 1271,5человек, фактические затраты на их денежное содержание составляют 389545,69 тыс.рублей.